Статья 195. Неправомерные действия при банкротстве

1. Сокрытие имущества, имущественных прав или имущественных обязанностей, сведений об имуществе, о его размере, местонахождении либо иной информации об имуществе, имущественных правах или имущественных обязанностях, передача имущества во владение иным лицам, отчуждение или уничтожение имущества должника - юридического лица, гражданина, в том числе индивидуального предпринимателя, а равно сокрытие, уничтожение, фальсификация бухгалтерских и иных учетных документов, отражающих экономическую деятельность юридического лица или индивидуального предпринимателя, если эти действия совершены при наличии признаков банкротства и причинили крупный ущерб, за исключением случаев, предусмотренных статьей 172.1 настоящего Кодекса, -
наказываются штрафом в размере от ста тысяч до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до трех лет, либо ограничением свободы на срок до двух лет, либо принудительными работами на срок до трех лет, либо арестом на срок до шести месяцев, либо лишением свободы на срок до трех лет со штрафом в размере до двухсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до восемнадцати месяцев либо без такового.

2. Неправомерное удовлетворение имущественных требований отдельных кредиторов за счет имущества должника - юридического лица руководителем юридического лица или его учредителем (участником) либо гражданином, в том числе индивидуальным предпринимателем, заведомо в ущерб другим кредиторам, если это действие совершено при наличии признаков банкротства и причинило крупный ущерб, -
наказывается штрафом в размере до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до двух лет, либо ограничением свободы на срок до одного года, либо принудительными работами на срок до одного года, либо арестом на срок до четырех месяцев, либо лишением свободы на срок до одного года со штрафом в размере до восьмидесяти тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до шести месяцев либо без такового.

3. Незаконное воспрепятствование деятельности арбитражного управляющего либо временной администрации кредитной или иной финансовой организации, в том числе уклонение или отказ от передачи арбитражному управляющему либо временной администрации кредитной или иной финансовой организации документов, необходимых для исполнения возложенных на них обязанностей, или имущества, принадлежащего юридическому лицу, в том числе кредитной или иной финансовой организации, в случаях, если функции руководителя юридического лица, в том числе кредитной или иной финансовой организации, возложены соответственно на арбитражного управляющего, руководителя временной администрации кредитной или иной финансовой организации, а равно и в случае, если в отношении гражданина, в том числе индивидуального предпринимателя, введена процедура, применяемая в деле о банкротстве, при условии, что эти действия (бездействие) причинили крупный ущерб, -
наказывается штрафом в размере до двухсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до восемнадцати месяцев, либо обязательными работами на срок до четырехсот восьмидесяти часов, либо исправительными работами на срок до двух лет, либо принудительными работами на срок до трех лет, либо арестом на срок до шести месяцев, либо лишением свободы на срок до трех лет.

Комментарий к статье 195 УК РФ

1. Состав преступления:
1) объект: основной - установленный порядок признания должника несостоятельным (банкротом), дополнительный - имущественные интересы кредиторов;
2) объективная сторона: комментируемая статья содержит описание трех различных деяний.

Во-первых, наказуемыми являются:
а) сокрытие имущества, имущественных прав или имущественных обязанностей, сведений об имуществе, о его размере, местонахождении либо иной информации об имуществе, имущественных правах или имущественных обязанностях;
б) передача имущества во владение иным лицам, отчуждение или уничтожение имущества;
в) сокрытие, уничтожение, фальсификация бухгалтерских и иных учетных документов, отражающих экономическую деятельность юридического лица или индивидуального предпринимателя.

Указанные варианты деяния наказуемы при наличии признаков банкротства и если они причинили крупный ущерб. Общая цель перечисленных действий виновного лица состоит в том, чтобы создать препятствия для удовлетворения имущественных интересов кредиторов.

Во-вторых, наказуемым является неправомерное удовлетворение имущественных требований отдельных кредиторов за счет имущества должника - юридического лица руководителем юридического лица или его учредителем (участником) либо индивидуальным предпринимателем заведомо в ущерб другим кредиторам.

Очередность удовлетворения требований кредиторов установлена ст.134 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)". Наказуемым является нарушение указанной очередности, а также удовлетворение должника в большем объеме, чем это предусмотрено в случае недостаточности денежных средств должника для удовлетворения требований кредиторов одной очереди (см. ст.142 Закона о банкротстве).

В-третьих, комментируемая статья в ч.3 предусматривает, что ответственность наступает также за незаконное воспрепятствование деятельности арбитражного управляющего либо временной администрации кредитной или иной финансовой организации. О назначении временной администрации при наличии признаков банкротства см. ст.3 и 16-31.1 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций".

Воспрепятствование деятельности арбитражного управляющего или временной администрации может совершаться в формах, предусмотренных диспозицией ч.3 настоящей статьи (отказ от передачи необходимых документов и т.д.), равно как и любыми другими способами. При этом необходимо установить, какие обязанности возложены на арбитражного управляющего (временную администрацию) и наступил ли предусмотренный статьей в качестве последствия крупный ущерб.

Момент причинения ущерба (и, соответственно, окончания преступления) для каждой части данной статьи определяется самостоятельно. Так, например, по ч.2 комментируемой статьи преступление является оконченным с момента наступления срока, с которого данный кредитор имел право на удовлетворение его имущественных требований;
3) субъект: применительно к ч.2 ст.195 УК РФ - руководитель организации или индивидуальный предприниматель, применительно к ч.1 и 3 ст.195 УК РФ - и иные лица, фактически осуществляющие запрещенные действия (препятствующие деятельности арбитражного управляющего и т.д.);
4) субъективная сторона: прямой или косвенный умысел.

2. Применимое законодательство:
1) ГК РФ (ст.65);
2) ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (ст.2-4.1, 11, 20, 130-138, 142);
3) ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" (ст.2, 16-31.1, 50.26-50. 41);
4) ФЗ "О банках и банковской деятельности" (ст.20);
5) ФЗ "О бухгалтерском учете" (ст.9).

3. Судебная практика. Приговором Ленинского районного суда г.Ставрополя от 18.02.2011 гр.Ч. признан виновным в совершении преступления предусмотренного ч.2 ст.195 УК РФ.

________________
URL: http://www.stavsud.ru/dokumenty-suda/obzory-sudebnoj-praktiki/sudebnaja-praktika/sudebnaja-praktika-po-ugolovnym-delam/za-2012-god/spravka-o-sudebnoj-praktike-po-ugolovnym-delam-o-nepravomernyh-dejstvijah-v-sfere-bankrotstva-stst-195-197-uk-rf.

Консультации и комментарии юристов по ст 195 УК РФ

Если у вас остались вопросы по статье 195 УК РФ и вы хотите быть уверены в актуальности представленной информации, вы можете проконсультироваться у юристов нашего сайта.

Задать вопрос можно по телефону или на сайте. Первичные консультации проводятся бесплатно с 9:00 до 21:00 ежедневно по Московскому времени. Вопросы, полученные с 21:00 до 9:00, будут обработаны на следующий день.